A tartós befektetési számla rendkívül népszerű manapság a megtakarítók körében, de vajon mi ennek az oka?
A válasz a hazai adószabályokban rejlik, hiszen ez a konstrukció lehetővé teszi, hogy csökkentsük a nyereségünk után fizetendő közterheket. Sokan keresnek olyan megoldásokat, amelyekkel a kemény munkával megkeresett pénzüket megóvhatják a pénzromlástól - ez a számlatípus pont ezt a adózási keretet kínálja a számunkra.
Mai cikkünkben részletesen megnézzük, mit kell tudni erről a pénzügyi termékről, hogyan működik, és miként használhatjuk ki a benne rejlő előnyöket.
Mi az a tartós befektetési számla?
A köznyelvben csak TBSZ-ként emlegetett tartós befektetési számla egy olyan értékpapírszámla, amelynek a legfőbb előnye az adókedvezményben, pontosabban a teljes adómentességben rejlik.
A nyitás naptári éve a gyűjtőév, ezt követi az ötéves lekötési időszak. Az SZJA mértéke három éven belüli megszakításnál 15%, három év után, de öt év előtt 10%, az öt év végén 0%. A 2024. december 31. után kötött vagy újrakötött szerződéseknél idő előtti megszakítás esetén szocho is terheli a hozamot: három év előtt 13%, három és öt év között 8%, öt év végén 0%. A számlavezetési és kereskedési költségek ettől még fennmaradhatnak.
Milyen esetekben lehet ideális választás a TBSZ?
Ez a megtakarítási forma akkor a legjobb döntés a számunkra, ha közép vagy hosszú távú pénzügyi célokat szeretnénk megvalósítani.
Ha például öt év múlva nagyobb felújítást tervezünk, lecserélnénk az autót, vagy az első saját otthonunk önrészét szeretnénk összegyűjteni, a számla optimális keretet biztosít. Azért is jó választás, mert a számlán belül szabadon adhatunk-vehetünk különböző értékpapírokat a futamidő alatt. Ez a rugalmasság lehetővé teszi, hogy ha változik a piaci helyzet, átrendezhessük a portfóliónkat anélkül, hogy a tranzakciók után adót kellene fizetnünk. A felhalmozott tőke így adóteher nélkül, a kamatos kamat elve alapján más termékekhez képest sokkal hatékonyabban képes növekedni az évek során.
Mikor nem érdemes ezt a megtakarítási formát választani?
A tudatos döntéshez azt is át kell látni, hogy vannak olyan helyzetek és egyéni célok is, amikor egyáltalán nem a tartós befektetési számla lesz a legmegfelelőbb eszköz a számunkra.
Ha például tudjuk, hogy a félretett pénzre egy-két éven belül bármikor szükségünk lehet, vagy ha a mindennapi váratlan kiadásokra keresünk biztonsági tartalékot, ne ezt a formát válasszuk. Ennek oka, hogy az öt éves lekötés előtti időszakos pénzkivétel megszünteti az adókedvezményt, sőt, a számla idő előtti teljes megszüntetése extra adminisztrációs költségekkel is járhat.
Nyugdíj- és gyermekcélra is mérlegelhető a TBSZ; a választást az időtáv, az adózási helyzet, a költségek és a hozzáférési igény határozza meg. A számla önmagában nem ad tőke- vagy hozamgaranciát.
Szakmai támogatással könnyebb tervezni
Mivel a pénzpiaci kínálat hatalmas, és a különböző szolgáltatók számlavezetési és tranzakciós díjai jelentősen eltérhetnek, a döntés előtt elengedhetetlen a pontos tájékozódás.
Ha biztosítási vagy megtakarítási céljaidról szeretnél beszélgetni, keress minket bizalommal. Az általunk közvetített megoldások feltételeit, költségeit és kockázatait közösen tekintjük át.
Ha biztosítási vagy megtakarítási céljaidról szeretnél beszélgetni, keress minket bizalommal. Az általunk közvetített megoldások feltételeit, költségeit és kockázatait közösen tekintjük át.
Általános tájékoztatás; a választásnál a termék aktuális feltételei és az egyéni körülmények irányadók.
Források és ajánlott olvasmányok
- NAV: A TBSZ hozamának szochokötelezettsége (nav.gov.hu)
Megjegyzés: A fenti információk általános jellegűek, és nem helyettesítik a személyre szabott pénzügyi tanácsadást. Befektetési döntés előtt mindig konzultálj szakértővel.
Pénzügyi Megoldások
Ismeretterjesztő cikk Klaudia által küldött szerkesztőségi anyag alapján.
